Раскрытие структуры собственности украинских компаний

С 11 июля 2021 года вступило в силу Положение о форме и содержании структуры собственности, утвержденное Приказом Министерства финансов Украины от 19.03.2021 года № 163. Данный Приказ обязывает все украинские компании с целью установления конечного бенефициарного владельца в обязательном порядке предоставить соответствующую информацию (структуру собственности) государственному регистратору.

Поэтому все украинские юридические лица, в отношении которых в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований должны присутствовать сведения о конечных бенефициарных владельцах, и зарегистрированные до 8 июня 2021, обязаны подать государственному регистратору документы для обновления в государственном реестре сведений о конечных бенефициарных владельцах в течение одного года с 11 июля 2021 года. Таким образом, в период с 11 июля 2021 года по 11 июля 2022 года необходимо выполнить обновление в государственном реестре сведений о конечных бенефициарных владельцах.

Для этого необходимо подать государственному регистратору следующие документы:

• заявление о государственной регистрации юридического лица;
• структуру собственности, в соответствии с Приказом о структуре собственности;
• выдержку, выписку или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица-нерезидента в стране его местонахождения – в случае если учредителем юридического лица является юридическое лицо-нерезидент;
• нотариально заверенную копию паспорта лица, являющегося конечным бенефициарным владельцем юридического лица.

Важно отметить, что административный сбор не будет взиматься в случае подачи государственному регистратору информации о конечных бенефициарных владельцах в течение одного года, то есть до 11 июля 2022 года. После этой даты необходимо будет оплатить 680 гривен административного сбора.

Напомним, что согласно законодательству Украины, непредставление или несвоевременное представление государственному регистратору предусмотренной информации о конечных бенефициарных владельцах юридического лица или об их отсутствии, или непредставление документов для подтверждения сведений конечных бенефициарных владельцев юридического лица влечет наложение штрафа в размере от 17 000 гривен до 51 000 гривен. Штраф налагается на руководителя юридического лица или на лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица.